20879 - Gemeinsamer Meldestandard-Gesetz (GMSG) & FATCA

Praxistipps zur Implementierung

Referenten: Benjamin Fassl , M.A. / StB Mag. Thomas Strobach / Michael Reither , BA BA MA
Veranstaltungsform: Fachseminar

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Preis pro Teilnehmer € 520,00 exkl. Ust

Optionale Frühbucher-/Aktionsinfos: Ermäßigungen sind nicht addierbar. Irrtümer und Preisänderungen vorbehalten.

Inhalte

Hintergründe – Neuerungen – Ausblick

GMSG-Hintergrund, Ziele & grundlegende Funktionsweise
Aktuelle Neuerungen
Schnittpunkte zum EU-Meldepflichtgesetz
Integration von Virtual Assets
Revision des Standards durch die OECD

GMSG Definitionen und Sorgfaltspflichten

Meldende Finanzinstitute
Meldepflichtige Konten
Meldepflichtige Person
Meldepflichtige Daten
Natürliche Person
Rechtsträger

Aktuelle Schwerpunkte

Missbrauchsbestimmung § 108a GMSG
Mitarbeit bei der Überprüfung iSv § 110 GMSG
Finanzvergehen bei falscher Selbstauskunft?
Ausgenommene Konten iSv § 87 GMSG
Citizenship by Investment / Residence by Investment Schemata
nicht dokumentierte Konten / Altkonten

Zusammenspiel mit FATCA

Gemeinsamkeiten und Unterschiede
Synergieeffekte bei der Umsetzung von CRS
Zusammenspiel mit der beschränkten Steuerpflicht auf Zinsen („Ausländer-KESt”)
Grundzüge der beschränkten Steuerpflicht auf Zinsen | Relevanz des CRS
Diskussion – praktische Auswirkungen
Ermittlungen der Behörden
Maßnahmen der Steuerpflichtigen

Technische Umsetzung – Implementierung

Zeitplan
Quantifizierung / Analyse betroffener
- Kunden | Produkte | Transaktionen
Anpassung relevanter Prozesse
- Identifizierung Bestandskonten
- Kundenidentifizierungs- und Annahmeprozesse
Organisatorische Anpassungen
Technische Lösungen – Aufbau auf FATCA?
Interne Kommunikation / Schulung betroffener Bereiche im Finanzinstitut

Verschaffen Sie sich einen detaillierten Überblick über die GMSG: Hintergründe, Neuerungen, Sorgfaltspflichten etc. und informieren Sie sich umfassend, um die gesetzlichen Änderungen entsprechend in Ihrer Organisation umsetzen zu können und holen Sie sich hilfreiche Praxistipps zur Implementierung die Sie bei der Umsetzung unterstützen.

Zielgruppe

Mitarbeiter und Führungskräfte in Banken, von Finanzdienstleistern und Versicherungen folgender Bereiche: IT, Steuerabteilung, Front Office, Operations, Compliance, Risikomanagement, Interne Revision, Interne Kommunikation
Rechtsanwälte, Rechtsanwaltsanwärter, Wirtschaftstreuhänder
Wirtschaftsprüfungs- & Steuerberatungskanzleien
Finanz- und Unternehmensberater
Wertpapierunternehmen
Mitarbeiter & Führungskräfte der Aufsichtsbehörden